Identifier la convention avant la formule

Le mot « intérêt » recouvre plusieurs calculs. Un placement à intérêt simple rémunère un capital sans ajouter les intérêts intermédiaires à la base. Un prêt amortissable calcule chaque mois les intérêts sur le capital restant dû, de sorte que la part d’intérêt diminue au fil des échéances. Le Livret A utilise des quinzaines civiles et un taux réglementé susceptible de changer en cours d’année.

La bonne méthode dépend donc du contrat, pas du résultat recherché. Relevez le capital, le taux nominal annuel, la durée, la périodicité, les dates de valeur, les frais, la fiscalité et la règle d’arrondi. Pour un crédit, distinguez le taux débiteur du TAEG : le premier produit les intérêts du tableau d’amortissement, tandis que le second vise à comparer le coût global en intégrant certains frais obligatoires.

Les trois modes de l’outil partagent un capital mais ignorent les champs non utiles au mode choisi. Le résultat explique la formule appliquée. Aucune saisie n’est transmise ni conservée.

Trois méthodes, trois questions

Un intérêt composé nécessite une quatrième logique : les intérêts sont ajoutés au capital à chaque période et produisent ensuite eux-mêmes des intérêts. Pour ce besoin, utilisez un calculateur d’intérêts composés et renseignez la fréquence de capitalisation. Ne remplacez pas cette fréquence par un simple nombre de jours.

Intérêt simple au prorata des jours

La formule choisie par la page utilise une année civile de 365 jours : intérêt = capital × taux décimal × nombre de jours ÷ 365. Avec 10 000 €, 4,2 % et 90 jours, l’intérêt atteint environ 103,56 €. Le capital final théorique est 10 103,56 € avant impôt et frais.

Certains contrats financiers utilisent une base 360, des mois normalisés, le nombre exact de jours entre dates ou des conventions comme Act/365, Act/360 et 30/360. Une différence de convention change le résultat même si le taux affiché est identique. L’offre, le contrat ou l’avis d’opération doit préciser la base.

Le taux nominal ne dit pas si les intérêts sont payés à la fin, chaque mois ou d’avance. En cas de paiement intermédiaire réinvesti, le calcul peut devenir composé. Documentez les flux et leurs dates.

Prêt amortissable à mensualités constantes

Le taux périodique mensuel est le taux nominal annuel divisé par douze. La mensualité hors assurance est calculée avec la formule d’annuité constante : capital multiplié par le taux mensuel, divisé par un moins l’inverse de un plus le taux mensuel élevé au nombre de mensualités. Si le taux est nul, la mensualité est simplement le capital divisé par la durée.

À chaque échéance, l’intérêt vaut capital restant dû multiplié par le taux mensuel. La différence entre mensualité et intérêt rembourse du capital. Les intérêts sont donc plus élevés au début. Le coût total d’intérêt est la somme des mensualités moins le capital initial.

L’outil n’ajoute ni assurance emprunteur, ni frais de dossier, ni garantie, ni courtage. Il ne calcule pas non plus un TAEG. Pour comparer des offres françaises, utilisez le TAEG communiqué et contrôlez les mêmes hypothèses d’assurance, de durée et de frais.

Exemple de prêt

Un remboursement anticipé change l’échéancier et peut déclencher une indemnité encadrée par le contrat et la réglementation. Demandez un décompte à l’établissement prêteur plutôt que de soustraire simplement le versement au total des mensualités restantes.

Livret A en 2026

Le taux du Livret A était de 1,7 % depuis le 1er août 2025. Il a été abaissé à 1,5 % à compter du 1er février 2026. Pour un capital resté stable et productif toute l’année 2026, deux quinzaines sont donc rémunérées à 1,7 % et vingt-deux à 1,5 %. L’outil additionne capital × 1,7 % × 2/24 et capital × 1,5 % × 22/24.

Les intérêts du Livret A sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Le plafond des versements pour un particulier est de 22 950 €, hors intérêts capitalisés. Le solde peut dépasser le plafond grâce aux intérêts, mais de nouveaux versements ne peuvent normalement pas le franchir.

Le calcul proposé suppose un solde identique pendant chaque quinzaine. Pour des versements et retraits multiples, construisez un calendrier : le dépôt commence à produire selon la date de valeur prévue, et le retrait cesse de produire selon cette même règle. Un solde quotidien moyen ne reproduit pas nécessairement le résultat de la banque.

Règle des quinzaines

Le Livret A compte vingt-quatre quinzaines par an. Les sommes versées du 1er au 15 commencent généralement à produire le 16 ; celles versées du 16 à la fin du mois produisent au 1er du mois suivant. Pour les retraits, la date de valeur peut être ramenée au début de la quinzaine en cours. Il est donc possible de perdre une quinzaine de rémunération autour d’un mouvement.

Pour une estimation manuelle, créez une ligne par quinzaine avec le solde productif, le taux annuel applicable et la fraction 1/24. Additionnez les vingt-quatre intérêts. Les intérêts sont calculés périodiquement mais crédités au 31 décembre et deviennent alors capital pour l’année suivante.

La banque applique ses règles d’arrondi et de date de valeur au produit réel. Comparez l’estimation au relevé annuel, en conservant l’historique des opérations.

Taux nominal, taux effectif et fiscalité

Un taux nominal annuel ne permet pas toujours de comparer deux produits. La fréquence de capitalisation transforme le rendement effectif. Pour un placement bancaire fiscalisé, les intérêts peuvent subir le prélèvement forfaitaire unique ou une option fiscale selon la situation. Le rendement net est inférieur au taux brut.

Le Livret A fait exception grâce à son exonération. Pour un prêt, le TAEG met en relation le coût obligatoire avec les flux du crédit. Il ne faut pas soustraire un taux d’inflation au taux nominal pour obtenir une facture : cette opération sert seulement à analyser un rendement réel approximatif.

Indiquez toujours si un taux est brut, net, nominal, actuariel, fixe ou variable. Un tableau sans ces libellés n’est pas auditable.

Tableau de contrôle

Construire un tableau d’intérêts vérifiable

Pour un prêt, créez une ligne par échéance avec cinq colonnes : date, capital au début, intérêt, capital remboursé et capital à la fin. La première ligne doit commencer au capital emprunté ; la dernière doit finir près de zéro, l’écart résiduel provenant seulement des arrondis. La somme des parts de capital doit retrouver le montant initial, et la somme des intérêts doit retrouver le coût affiché hors autres frais.

Pour un placement simple, une ligne par période de taux suffit : capital exposé, date de début, date de fin, nombre de jours, base annuelle et intérêt. Lorsqu’un taux change, fermez une ligne la veille de l’effet et ouvrez la suivante. N’appliquez pas le nouveau taux rétroactivement.

Pour le Livret A, remplacez les jours par les vingt-quatre quinzaines. Inscrivez le solde productif après application des dates de valeur, le taux de la quinzaine et l’intérêt théorique. Ce tableau explique les écarts causés par un versement le 17 ou un retrait le 14, alors qu’un calcul annuel moyen les masque. Conservez le relevé bancaire et le barème daté avec le fichier.

Questions fréquentes sur les intérêts